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Cadastrar impostos retidos

Os tipos de imposto retido (IRRF, PIS, COFINS, CSLL, INSS, ISS) são cadastrados uma vez por organização. Cada tipo define como a guia é lançada quando a retenção aparece numa nota de contas a pagar: favorecido, código da guia e vencimento.

Pré-requisitos

  • Permissão withholding_tax_type:create.

Carregar os tipos padrão

Em Financeiro → Impostos Retidos, clique Carregar tipos padrão. São criados os tipos que ainda não existem (os já cadastrados não mudam):

Código Guia Grupo Vencimento sugerido Favorecido
IRRF 1708 — Dia 20 do mês seguinte ao pagamento Receita Federal do Brasil
PIS 5952 CSRF Dia 20 do mês seguinte ao pagamento Receita Federal do Brasil
COFINS 5952 CSRF Dia 20 do mês seguinte ao pagamento Receita Federal do Brasil
CSLL 5952 CSRF Dia 20 do mês seguinte ao pagamento Receita Federal do Brasil
INSS — — Dia 20 do mês seguinte à emissão Receita Federal do Brasil
ISS — — Dia 10 do mês seguinte à emissão Prefeitura Municipal

Ajuste o ISS

O ISS segue as regras do município do serviço: ajuste o dia do vencimento e o favorecido (ex.: Prefeitura de Florianópolis). Se a organização usa mais de um município, cadastre um tipo por município.

Cadastrar ou editar um tipo

  1. Clique Novo Imposto (ou edite um tipo da lista).
  2. Informe Código (ex.: IRRF) e Nome.
  3. Em Guia de recolhimento:
    • Código da guia: código da receita (ex.: 1708, 5952).
    • Grupo da guia: impostos com o mesmo grupo saem numa guia só por nota (ex.: CSRF para PIS, COFINS e CSLL).
    • Órgão arrecadador: favorecido do título da guia.
  4. Em Vencimento sugerido:
    • Dia do mês seguinte: dia do vencimento no mês seguinte à data-base. Vazio = informar à mão a cada lançamento.
    • Data-base: pagamento ao fornecedor (vencimento da nota) ou emissão da nota (competência).
    • Em dia não útil: antecipar ou postergar quando cair em fim de semana ou feriado nacional.
  5. Alíquota usual (%): sugestão ao lançar; o valor sempre pode ser ajustado.
  6. Salvar.

O vencimento sugerido considera fins de semana e feriados nacionais (inclusive Carnaval, Sexta-feira Santa e Corpus Christi), mas não feriados estaduais ou municipais — confira a data da guia quando houver.

Consultar sem permissão de edição

Quem tem só permissão de consulta nesta tela vê o ícone de olho (Visualizar) na linha, no lugar do lápis. Ele abre o cadastro completo com os campos bloqueados e apenas o botão Fechar. Veja Consultar sem editar.

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